はじめに

こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。

今回は、税理士の顧問料の相場について解説します。
顧問料の相場については、よく質問されるので、皆さんの関心の高い話題だと思います。若手の税理士さんを中心に、ホームページに料金表を載せている事務所も増えてきました。
すでに税理士と契約している方は、現在払っている顧問料と相場を比べてみてください。これから税理士を探そうとしている方は、目安として頭に置いておくといいかもしれません。

廃止された税理士会の旧報酬規定

参考までに、廃止された税理士会の旧報酬規定は下表のようになっています。なお、記帳代は含まれていません。
現在の相場より高めになっていますね。

顧問料、決算料の相場

顧問料の相場は、下表のようになります。こちらも記帳代は含まれていません。

注：標本は個人的な税理士仲間や料金表をのせている税理士さんのホームページ等から有意抽出して集計したものなので、統計学的には正しくないかもしれませんが、同業の税理士さんが見れば納得できる結果だと思います。

決算料の相場は、売上高にかかわらず顧問料の4～6ヶ月分が相場となっています。

毎月の顧問料を低く抑えて、決算料で回収するというパターンもあります。比較する場合は年間トータルで税理士に払う報酬で考えないといけません。

一般的な顧問料の決め方

税理士事務所の原価の大半は人件費です。その人件費の内訳は単価×時間になります。

単価の高い税理士、単価の安いパート・アルバイト、その中間の社員スタッフがどれだけ時間をかけるかで顧問料が決められます。

顧問料が高い税理士事務所、顧問料が安い税理士事務所

一般的に顧問料が高いということは、税理士の関与度合いが高いなど人件費がかかっているということになります。その逆に、一般的に顧問料が安いということは、税理士の関与度合いが低く単価の安い人員が作業の大半を行っていることになります。

しかし、厄介なことにそうとは限らない場合が少なくないのです。“一般的に”と枕詞をつけているのはそのためです。

顧問料が高いウラの理由として･･･

• この顧客はお金を持っているから、料金をふっかけてやろう
• ウチは昔からこの料金でやっているから

このように、人件費に見合っていない料金設定をしている事務所も少なくありません。

顧問料が安いウラの理由として･･･

• とにかく顧客が欲しい
• 最近ヒマなので赤字になってもいいから、せめて固定費だけでも回収したい
• ○○さんの紹介案件だから、安くしてあげようっと

こちらの場合は、顧客にとってはありがたいかもしれません。でも開業したての若手税理士ならともかく、暇そうにしている事務所はその理由が気になりますね。

おわりに

当社の顧問料は、格安の税理士事務所に比べたら高いですが、世間相場に比べたら安いと思います。そして、お客様には顧問料以上のサービスを提供している自信があります。
港区、渋谷区、新宿区で新しく開業された方は、フリーランス・個人事業主、法人問わず割引料金を設定していますので、ご気軽にお問合せくださいね。
ちなみに、なぜ割引できるかというと、物理的に距離が近いからです。距離が近いということは、人件費のうち移動にかかる時間を減らせるためです。

最後まで読んで頂きましてありがとうございます。
その他の税金や節税、起業などについては情報の一覧をご覧ください。

東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。

はじめに

こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。

今回は、税理士がしてくれることについて説明したいと思います。
税理士事務所によって、してくれること、してくれないことに違いがあります。税理士事務所を選ぶときの参考にしてください。

税理士法に定められている税理士の業務

税理士法の第二条には、｢税理士の業務｣として下記のように定められています。

税務代理とは、納税者に代わって、税務官公署(税務署、都道府県税事務所、市町村役場税務課など)に税金についての申告をしたり、税務調査に立ちあって調査官の対応をすることをいいます。

税務書類の作成とは、所得税の確定申告書や法人税申告書など税務官公署に提出する税金の申告書等の書類を作成することをいいます。

税務相談とは、税金についての相談を受けることをいいます。

税務代理、税務書類の作成、税務相談は、税理士だけが行うことができる無償独占の業務です。無償独占なので、税理士以外の者がこれらの業務を行うと罰せられます。無資格税理士が捕まるニュースが時々流れますね。

一般的な税理士がしてくれる業務

一般的な税理士がしてくれる主な業務です。

税金

法人(株式会社など)の税金

• 税務署に提出する、法人税申告書の作成と申告
• 都道府県税事務所に提出する、法人都道府県民税・事業税・地方法人特別税の申告書の作成と申告
• 市町村に提出する、法人市町村民税の申告書の作成と申告
• 税務署に提出する、消費税及び地方消費税の申告書の作成と申告
• 市町村に提出する、償却資産申告書の作成と申告
• 節税のアドバイス
• 税務調査への対応

個人(フリーランス・個人事業主など)の税金

• 税務署に提出する、所得税の確定申告書の作成と申告
• 税務署に提出する、消費税及び地方消費税の申告書の作成と申告
• 市町村に提出する、償却資産申告書の作成と申告
• 税務署に提出する、相続税の申告書の作成と申告
• 税務署に提出する、贈与税の申告書の作成と申告
• 節税のアドバイス
• 税務調査への対応

会計

• 会計帳簿の作成(記帳代行と言われています)
• 月次決算
• 貸借対照表や損益計算書などの決算書の作成

年末調整

• 給与計算と源泉徴収事務
• 税務署に提出する、給与所得の源泉徴収票、職所得の源泉徴収票・特別徴収票など年末調整、法定調書の作成と提出
• 市町村に提出する、給与支払報告書の作成と提出

税理士によってはしてくれる各種コンサルティング業務

税理士によっては下記のような各種のコンサルティング、ファイナンシャルアドバイザリー業務もやってくれます。

• 経営戦略
• 投資意思決定
• 資本政策
• M&A
• デューデリジェンス
• 事業再生(ターンアラウンド)
• 価値評価(バリュエーション)
• 資金繰り
• 資金調達
• 経費削減
• 業務改善・効率化
• 内部統制
• 株式上場
• 証券会社対応
• 監査法人対応
• ファンド対応
• 事業承継
• 国際税務

などなど･･･

おわりに

このように税理士がしてくれることはたくさんあります。毎月の顧問料にどれが含まれていて、どれが含まれていないか明確にしておかないと、後になって思わぬ報酬請求がきてビックリすることが少なくありません。

勉強熱心な一般的税理士なら税金関連の業務の差はさほど大きくないかもしれません。基本的に税金関連の業務が苦手な税理士はいません。
しかしコンサルティングの能力については、税理士によって大きな差があります。税理士を選ぶ際には、その税理士がどういう経歴を経て今に至るのか、どのような経験があるのか、などをホームページで確認したり、本人に直接聞いてみると良いでしょう。

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東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。

はじめに

こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。

今回は、税理士事務所を規模と付加価値で4つに分類してみたいと思います。税理士事務所を選ぶときの基準のひとつとして使ってみてください。

税理士事務所を規模と付加価値で分類

税理士事務所を規模と付加価値で分類すると、下図のようになります。

デパート型の税理士事務所

デパート型の税理士事務所の税理士事務所とは、いわゆる大手大規模の税理士事務所が当てはまります。付加価値が高く、規模が大きい事務所です。
百貨店と言われるデパートのように、色んな種類のサービスを提供しており、各サービスの質も一般的に高レベルです。

メリット

• あらゆる業種のさまざまな課題に対応できるよう、サービスラインが充実している
• 税理士をはじめとした人材が豊富である
• ネームバリューがある

デメリット

• 料金が高い
• 担当者によってサービスの質の差が非常に大きい
• 担当者の入れ替わりが激しい

向いている顧客

• いわゆる大企業や売上30億円以上あるような中堅企業といわれる法人に向いています。

大型スーパー型の税理士事務所

大型スーパー型の税理士事務所とは、税理士ではない単価の安いスタッフを大量に採用して、仕事内容を定型化・標準化して価格を下げている税理士事務所が当てはまります。付加価値は低く、規模が大きい事務所です。

メリット

• 価格が安い

デメリット

• 定形業務が中心のため、イレギュラーな問題には対応してくれない
• 直接対応してくれるのは、基本的に税理士ではないスタッフである
• 有益なアドバイスなどはあまり期待できない

向いている顧客

• 最低限のサービスで構わないので、とにかく税理士報酬を安くしたい個人や法人に向いています。

個人商店型の税理士事務所

個人商店型の税理士事務所とは、昔からあるタイプの税理士1人、スタッフ1～2人の個人事務所で、仕事内容のほどんどが記帳と税務申告書の作成である税理士事務所が当てはまります。付加価値は低く、規模も小さい事務所です。税理士の高齢化がすすんでいる事務所が多いです。

メリット

• 昔からの馴染みなら気を使わなくていい
• 人的付き合いができるので融通がきく

デメリット

• 料金体系が不透明で昔からの高い価格水準を維持している場合がある
• サービスの質が税理士1人の力量に大きく左右される

向いている顧客

• 昔から付き合いがある場合や、新しい事業を始める予定はなく現状維持を望んでいる個人や法人に向いています。

セレクトショップ型の税理士事務所

セレクトショップ型の税理士事務所とは、規模は大きくないが、記帳や税務申告書の作成以外にも得意とするサービスや業種などがあって、他の事務所と差別化できている税理士事務所が当てはまります。付加価値が高く、規模は小さい事務所です。

メリット

• 大手事務所出身者も多くサービスのレベルが高い
• 自分のニーズと合致していれば、心強い味方になってくれる

デメリット

• サービスの質が税理士の力量に大きく左右される
• 税理士の関与度合いが高いため、格安の事務所に比べて料金が高い

向いている顧客

• 目的が明確であったり、事業を大きくしたいと考えている個人や法人に向いています。

おわりに

私たちは、セレクトショップ型の税理士事務所として、港区・渋谷区・新宿区を中心とした東京23区のお客様で、事業をスタートして間もないけど、事業を大きく成長させたいとお考えのお客様をサポートしています。

最後まで読んで頂きましてありがとうございます。
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東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。

はじめに

こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。

今回は、税理士に対する不満をご紹介したいと思います。
すでに税理士と顧問契約している方は｢あるある、うちの税理士もそこが不満なんです｣と思い当たることがいくつかあるでしょう。
税理士を探している方は、こんな不満ポイントがあることを念頭に、税理士選びの参考にしてもらえれば幸いです。

税理士に対する不満

税理士に対する不満の主なものを挙げてみます。

• 税理士が年1回の決算の時しか来てくれない。毎月来るのは税理士事務所の職員である。
• ファイナンス(資金調達、資本政策、投資意思決定等)やM&A(買収、合併、分割等)、業務改善、内部統制、将来の上場、ときにはプライベートなことなど税金以外についても色々と相談したいのに、分からないのか忙しいのかなかなか相談にのってくれない。
• 毎月の顧問料は安いけど、記帳代、決算料、消費税申告、年末調整、源泉徴収、償却資産税、給与計算、税務署へ提出する書類などなど、ことあるごとに料金が発生して、よく分からないうちに、年間のトータルではかなりの額を税理士に支払っていて、なんか納得できない。
• 納めなくてはならない税金の額をいつも期限ギリギリに伝えられる。資金繰りもあるのでもっと前もって教えてほしい。
• ITに弱くパソコンも不得意、メールのやりとりも時間がかかってしまう。
• 紙ばっかりたくさん送ってこないで、データでやりとりしたい。
• もっと腹を割って話したいのに、いつも事務的に対応されて寂しい。
• 正直な話、税理士が怖くてなんか苦手。できることなら会いたくない。
• 節税になるからと、税理士のススメであまり必要ではない保険に入ってしまった。
• 税務調査のときに、税理士は自分の味方をしてくれるどころが、｢こんなんじゃダメだよ｣と税務署と一緒になって怒ってきた。
• 領収書や出納帳などの資料を税理士に毎月渡しているが、月次決算として郵送されてくるのは1か月後と遅く、しかも特になんの説明もない。
• 一応アドバイス的なことはしてくれるが、いつも上から目線で偉そう。

まだまだありますが今日はこのへんで･･･

税理士はサービス業です。サービスを提供してお金を頂戴しています。
私たち税理士法人インテグリティは、お客様からこんな不満を抱かれないように、日々努めたいと思います。

おわりに

最後まで読んで頂きましてありがとうございます。
その他の税金や節税、起業などについては情報の一覧をご覧ください。

東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。

はじめに

こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。

突然ですが、私はお客様と税理士の関係は、恋人や夫婦の関係に似ていると思っています。

お客様と税理士の関係と恋人や夫婦の関係

お客様と税理士の関係は、恋人や夫婦の関係に似ています。

相手との相性が良ければ、1+1が2ではなく、10にも100にもなります。
相手との相性が悪ければ、1+1がゼロどころか、マイナスになってしまいます。

恋人や夫婦の関係

知人に紹介してもらってスタートするパターンは多いでしょう。インターネットで相手を探す人も増えているそうです。いざパートナーになってみると色々と不満を感じるところが出てきます。しかも、だからといって簡単にはその関係を断ち切ることができない･･･長年一緒にいると情もわいてきたりします。一般的には遠距離恋愛よりも近距離恋愛の方が長続きすると言われています。

お客様と税理士の関係

税理士も同様です。税理士の知り合いというのはなかなかいませんから、知人に税理士を紹介してもって税理士と対面する人は多いです。最近は自分でインターネットを使って税理士を探す人も非常に増えています。そして、顧問契約をしてみると、はじめは分からなかった税理士に対する不満がいろいろと出てきます。顧問契約は1年契約になっており途中の契約解除は違約金が発生したり、いまさら税理士を変えるのも面倒と考える人もいます。税理士が遠くにいるので、なかなか会って相談できないという不満もあります

恋人選びと同様に、税理士を選ぶときも慎重に吟味してくださいね。税理士との相性がよければ、あなたの事業の発展に大いに役立ってくれることでしょう。

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おわりに

最後まで読んで頂きましてありがとうございます。
その他の税金や節税、起業などについては情報の一覧をご覧ください。

東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。