はじめに
こんにちは、東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤です。
港区や渋谷、新宿など東京23区のベンチャー企業や起業家様を支援している公認会計士･税理士が、資金調達について解説します。
今回は、資本性ローンという創業期に有用な融資制度を紹介したいと思います。
資本性ローンとは
資本性ローン(挑戦支援資本強化特例制度)とは、政府系の金融機関である日本政策金融公庫の融資制度のひとつで、創業・新事業展開・海外展開・事業再生などに取り組む法人や個人事業主の財務体質強化を図るために資金を供給することを目的とした融資制度です。
日本政策金融公庫では、国民生活事業と中小企業事業において資本性ローンを取り扱っていますが、以下では国民生活事業の資本性ローンを紹介します。
資本性ローンの特徴
資本性ローンの特徴は、その名の通り、ローン(借入金)ではありますが、自己資本に近い性質を持っているところにあります。
- 借入期間が5年1ヶ月～15年以内と長期である
- 返済方法は分割返済ではなく借入期限に一括返済である(利息は毎月払い)
- 融資限度額は4,000万円
- 借入利率は直近決算の利益率によって変動するが、マイナス(赤字)の場合は年利0.9%と非常に低い
- 無担保、無保証人である
- 資本性ローンによる借入金については、金融期間の審査において自己資本とみなされるため、他の民間金融機関からの融資も受けやすくなる
資本性ローンの最大のメリット
資本性ローンは、上記のような自己資本に近い性質を持っていますが、あくまでも借入金です。そのため、株主の持分比率は変化しません。出資に近い資金調達を行えるにもかかわらず、創業者など既存株主の持分比率が下がらないことが、資本性ローンの最大のメリットであるといえます。
融資条件は厳しめですが、チャレンジしてみる価値は十分あると思います。
融資条件など詳細は日本政策金融公庫のホームページを参照下さい。
挑戦支援資本強化特例制度（資本性ローン）
おわりに
港区や渋谷、新宿など東京23区で、起業をお考えの方や起業して日が浅い方がいらしたら、東京都港区にある当税理士法人にお声がけください。会計や節税だけでなく、ビジネスやファイナンスに強い公認会計士・税理士が、あなたの事業が持続的に成長するお手伝いをさせて頂きます。
最後まで読んで頂きましてありがとうございます。
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東京都港区の税理士法人インテグリティ、公認会計士・税理士の佐藤でした。